一、什么是工傷保險(xiǎn)?
　　工傷保險(xiǎn)也稱職業(yè)傷害保險(xiǎn)，是指勞動(dòng)者在生產(chǎn)勞動(dòng)和其它工作過程中遭受意外傷害或因長(zhǎng)期接觸有毒有害因素引起的職業(yè)病傷害后，由國(guó)家或社會(huì)上給予負(fù)傷、致殘和死亡者生前供養(yǎng)親屬提供必要的物質(zhì)保障制度。實(shí)行工傷保險(xiǎn)制度，對(duì)于維護(hù)勞動(dòng)者基本權(quán)益，保持社會(huì)穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會(huì)進(jìn)步都具有十分重要的意義。?
　　勞動(dòng)者在生產(chǎn)勞動(dòng)過程中由于生產(chǎn)工具的使用不當(dāng)，或勞動(dòng)條件和勞動(dòng)環(huán)境等因素，尤其是機(jī)器的使用和化學(xué)工業(yè)的發(fā)展以及先進(jìn)科學(xué)的廣泛應(yīng)用，在工業(yè)化、城市化步伐的加快，交通、建筑等工業(yè)的高速發(fā)展的同時(shí)，不可避免的給勞動(dòng)者增加了職業(yè)傷害的危險(xiǎn)。據(jù)國(guó)家有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料表明，我國(guó)“八五”期間，各類事故死亡人數(shù)共計(jì)46萬多人。年均工傷和職業(yè)病造成經(jīng)濟(jì)損失348億元。?
　　從國(guó)內(nèi)外實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來看，對(duì)所有勞動(dòng)者實(shí)行工傷社會(huì)保險(xiǎn)制度，加強(qiáng)工傷事故預(yù)防和職業(yè)病的防治，妥善處理職業(yè)傷害事故的善后工作，對(duì)維護(hù)社會(huì)公平和社會(huì)穩(wěn)定發(fā)揮著重要作用。?
　　二、工傷保險(xiǎn)范圍?
　　“工傷”是職業(yè)傷害的簡(jiǎn)稱，主要指職工在生產(chǎn)工作中因意外事故和職業(yè)病造成的傷殘或死亡。一般而言，意外事故必須與從事工作或職業(yè)的時(shí)間和地點(diǎn)相關(guān)，而職業(yè)病必須與從事工作或職業(yè)的環(huán)境、接觸有害有毒物質(zhì)的標(biāo)量和時(shí)間有關(guān)。?
　　從各國(guó)情況看工傷保險(xiǎn)的范圍隨著時(shí)間的推移，逐步擴(kuò)大。在工傷補(bǔ)償計(jì)劃發(fā)展初期，計(jì)劃范圍只包括企業(yè)意外事故，以后發(fā)展到包括職業(yè)病和上下班交通事故。?
　　1953年我國(guó)公布的《勞動(dòng)者保險(xiǎn)條例實(shí)施細(xì)則》規(guī)定的工作范圍：?
　?。?）由于執(zhí)行日常工作及執(zhí)行企業(yè)行政方面或資方臨時(shí)指定或同意的工作；（2）在緊急情況下未經(jīng)企業(yè)行政方面或資方指定在而從事與企業(yè)有利的工作；（3）由于從事發(fā)明和技術(shù)改造工作。在貫徹實(shí)施中，勞動(dòng)部門和工會(huì)組織曾作過一些解釋，把職工參加有組織的社會(huì)政治活動(dòng)、支農(nóng)勞動(dòng)、民兵訓(xùn)練、搶險(xiǎn)救災(zāi)、與壞人壞事作斗爭(zhēng)以及乘單位班車上下班而發(fā)生的傷亡事故等，也按工傷處理。?
1996年我國(guó)《企業(yè)職工工傷保險(xiǎn)試行辦法》將工傷保險(xiǎn)的覆蓋范圍及補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)作了重新規(guī)定。相對(duì)于50年的工傷保險(xiǎn)政策而言是一次較大范圍的調(diào)整，其中，工傷認(rèn)定范圍有所擴(kuò)大，工傷待遇有了較大提高。?
　　三、工傷保險(xiǎn)遵循的原則?
　?。ㄒ唬┎扇o過失責(zé)任原則?
　　所謂無過失責(zé)任是指勞動(dòng)者在各種傷害事故中只要不是受害者本人故意行為所致，就應(yīng)該按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)對(duì)其進(jìn)行傷害賠償。只要事故發(fā)生不論雇主或雇員是否存在過錯(cuò)，無論責(zé)任在誰，原則上，受害者都可以受到賠償，即無過錯(cuò)賠償?；谏鲜銮闆r，一些國(guó)家在建立工傷保險(xiǎn)制度時(shí)，摒棄了民法中的損害賠償舉證責(zé)任，確立了無過錯(cuò)賠償原則。一旦發(fā)生意外，實(shí)行補(bǔ)償不追究過失，無條件的進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。但不追究個(gè)人的責(zé)任，并不意味不追究事故責(zé)任，相反，對(duì)于發(fā)??
生的事故必須認(rèn)真調(diào)查，分析事故原因，查明事故責(zé)任，吸取教訓(xùn)。?
　　（二）損害補(bǔ)償原則?
　　工傷保險(xiǎn)是以減免勞動(dòng)者因執(zhí)行工作任務(wù)而導(dǎo)致傷亡或疾病時(shí)遭受經(jīng)濟(jì)上的損失為目的。勞動(dòng)者付出的不僅是勞動(dòng)的代價(jià)，而且是身體與生命的代價(jià)。因此，工傷保險(xiǎn)應(yīng)堅(jiān)持損害補(bǔ)償原則來給付待遇，即不僅是考慮勞動(dòng)者維持原來本人及其家庭基本生活，進(jìn)行勞動(dòng)力生產(chǎn)和再生產(chǎn)的最直接、最重要的費(fèi)用來源的損失外，同時(shí)還要考慮傷害程序、傷害性質(zhì)及職業(yè)康復(fù)和激勵(lì)等因素進(jìn)行適當(dāng)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。工傷事故不同于一般民事責(zé)任事故，基于損害賠償?shù)脑瓌t對(duì)于既有工傷，又有民事責(zé)任的工傷事故，受害者不應(yīng)享有雙重待遇。即受害者只能在享有工傷待遇和民事索賠權(quán)宜選擇其中之一。?
　?。ㄈ﹪?yán)格區(qū)別工傷和非工傷?
　　意外事故實(shí)行無過失責(zé)任原則并不意味取消因工和非因工的界一，否則工傷保險(xiǎn)就毫無意義。勞動(dòng)者受傷害，一般可以分因工和非因工兩類，前者是由執(zhí)行公務(wù)，或在工作生產(chǎn)過程中，為社會(huì)或?yàn)榧w奉獻(xiàn)而受到的職業(yè)傷害所致，與工作和職業(yè)有直接關(guān)系。后者則與職業(yè)無關(guān)，完全是個(gè)人行為所致，嚴(yán)格區(qū)分因工和非因工界限，明確因工傷事故發(fā)生的費(fèi)用，應(yīng)由工傷保險(xiǎn)基金來承擔(dān)，而且，醫(yī)療康復(fù)待遇、傷殘待遇和死亡撫恤待遇均比因疾病和非因工傷亡社會(huì)保險(xiǎn)待遇優(yōu)厚。這樣做有利于對(duì)那些為國(guó)家或集體奉獻(xiàn)者進(jìn)行褒揚(yáng)撫恤，也有利于生產(chǎn)發(fā)展和社會(huì)財(cái)富的積累。?
　?。ㄋ模╊A(yù)防、補(bǔ)償和康復(fù)相結(jié)合的原則?
　　為保障工傷職工的合法權(quán)益，維護(hù)、增進(jìn)和恢復(fù)勞動(dòng)者的身體健康，必須把單純的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和醫(yī)療康復(fù)以及工傷預(yù)防有機(jī)結(jié)合起來。工傷保險(xiǎn)最直接的任務(wù)是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，保障傷殘職工和遺屬的基本生活。同時(shí)要做好事故預(yù)防和醫(yī)療康復(fù)，保障職工安全與健康。但并不是唯一的任務(wù)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，預(yù)防、補(bǔ)償、康復(fù)三者結(jié)合起來，形成一條龍的社會(huì)化服務(wù)體系，是我國(guó)工傷保險(xiǎn)發(fā)展必然趨勢(shì)。這樣做有利于安全生產(chǎn)和事故防范，減少工傷事故和職業(yè)病的發(fā)生，能夠獲得最大的社會(huì)效益。?
　　四、國(guó)外工傷保險(xiǎn)情況?
　　（一）工傷保險(xiǎn)的管理形式?
　　工傷保險(xiǎn)在世界范圍內(nèi)實(shí)施最廣、立法最早。1883年-1889年在德國(guó)宰相俾斯麥主持下，制定了疾病、工傷和養(yǎng)老三項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)，從而建立了世界上第一個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)制度。隨后，歐洲許多國(guó)家紛紛效仿，德國(guó)1884年制定《工人災(zāi)害賠償法》，同年英國(guó)頒發(fā)《雇主責(zé)任法》，法國(guó)于1898年實(shí)行工傷保險(xiǎn)，由此至今遍及全球。?
　　鑒于工傷保險(xiǎn)制度歷史悠久而廣泛，由于不同國(guó)家經(jīng)濟(jì)、文化、傳統(tǒng)的影響，各國(guó)管理形式多種多樣，大致可歸納人為雇主責(zé)任保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)兩大類型。?
　　雇主責(zé)任保險(xiǎn)是指根據(jù)法律規(guī)定，受傷害的工人或遺屬直接向雇主要求索賠，由雇主向他們直接支付保險(xiǎn)待遇。雇主責(zé)任保險(xiǎn)的弊端是（1）賠償額較低，一般采取一次性支付，往往低于實(shí)際需要。這種辦法不能解決全殘工人和死者遺屬的長(zhǎng)期困難，更不能解決職業(yè)康復(fù)待遇問題。（2）雇主責(zé)任制的賠付要根據(jù)責(zé)任大小，往往要訴諸法律。因此，工作量大，辦事時(shí)間長(zhǎng)，雇員得不到及時(shí)保障。某些職業(yè)病有幾年或十幾年的潛伏期，工人轉(zhuǎn)換工作，很難追究是那一個(gè)雇主的責(zé)任，最后還是得不到保障。?
　　社會(huì)保險(xiǎn)是由國(guó)家立法強(qiáng)制實(shí)行，統(tǒng)一籌措基金，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并以支付長(zhǎng)期待遇為主。社會(huì)保險(xiǎn)制度組織管理可分為兩種模式：一種是由政府部門（勞動(dòng)社會(huì)保障部門）監(jiān)督下建立半獨(dú)立或獨(dú)立機(jī)構(gòu)。這種機(jī)構(gòu)特點(diǎn)是快速靈活地對(duì)政府政策的要求作出反映，效率較高。這些機(jī)構(gòu)總控和指揮權(quán)屬于理事會(huì)，它常由政府、雇主和雇員三方聯(lián)合組成。另一種管理形式在社會(huì)保險(xiǎn)領(lǐng)域范圍內(nèi)，與疾病、生育、醫(yī)療保險(xiǎn)項(xiàng)目一并納入統(tǒng)一管理。社會(huì)工傷保險(xiǎn)制度具有社會(huì)保險(xiǎn)的強(qiáng)制性、非盈利性、互濟(jì)性等基本特征，比雇主責(zé)任制保險(xiǎn)有較大的優(yōu)勢(shì)，因而得到迅速發(fā)展。?
　?。ǘ┍ｋU(xiǎn)待遇范圍?
　　1952年國(guó)際勞工局《社會(huì)保險(xiǎn)最低標(biāo)準(zhǔn)公約》第102號(hào)規(guī)定享受工傷待遇的條件是：（1）因工傷身體呈疾病狀態(tài)者；（2）因工喪失勞動(dòng)能力并因此中斷工資收入者；（3）由于永久或暫時(shí)喪失勞動(dòng)能力而完全喪失或部分喪失工資收入者；（4）由于供養(yǎng)者死亡而失去生活費(fèi)來源者。?
　　1．工傷醫(yī)療待遇。?
　　國(guó)際勞工公約規(guī)定工傷醫(yī)療費(fèi)用，包括矯形設(shè)備供應(yīng)和維修費(fèi)用。不應(yīng)由工人分擔(dān)，醫(yī)療期也不應(yīng)限制。實(shí)行社會(huì)保險(xiǎn)的國(guó)家工傷醫(yī)療都是免費(fèi)的；實(shí)行雇主責(zé)任制的國(guó)家和一些發(fā)展中國(guó)家難以達(dá)到這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，有的國(guó)家雖然有醫(yī)療保險(xiǎn)，但是采取限制的辦法較多。?
　　2．暫?jiǎn)适趧?dòng)能力津貼。?
　　所謂暫時(shí)喪失勞動(dòng)能力是因?yàn)閭哒幵卺t(yī)療期，尚未鑒定勞動(dòng)能力喪失的程序。一旦做了鑒定或治療超過一定期限仍需要繼續(xù)治療，就視為永久完全喪失或永久部分喪失勞動(dòng)能力了。支付暫時(shí)喪失勞動(dòng)能力津貼，1952年102號(hào)國(guó)際勞工公約規(guī)定要有一個(gè)等待期，最低保障為工資的50%?！　?964年《工傷補(bǔ)償公約》（第121號(hào)）規(guī)定不需要等待期，最低保障提高到60%工資。暫時(shí)喪失勞動(dòng)能力津貼是一種短期待遇，多數(shù)國(guó)家支付60%（工資的2/3或75%）也有些國(guó)家支付100%。支付期限一般為26周至52周。?
　　3．永久完全喪失勞動(dòng)能力津貼。?
　　這項(xiàng)待遇是經(jīng)鑒定為永久完全喪失勞動(dòng)能力之后支付的，為傷殘撫恤金或傷殘年金。屬工傷長(zhǎng)期待遇，實(shí)行社會(huì)保險(xiǎn)制度的國(guó)家才予發(fā)給。多數(shù)國(guó)家支付的標(biāo)準(zhǔn)為工資的66%或75%，需要護(hù)理的一般都規(guī)定加發(fā)護(hù)理費(fèi)。實(shí)行雇主責(zé)任制的國(guó)家，一般是給予一次性撫恤待遇，一般最高為4年工資。 　　　
　　4．永久部分喪失勞動(dòng)能力津貼。?
　　這是對(duì)輕度傷殘支付的待遇。一般以永久全殘支付的待遇為100%，部分殘的按比例減少。支付方式視傷殘程序而定，對(duì)于傷殘程序達(dá)到一定界限以上的一部分人定期支付，最輕度傷殘的一次性支付。?
　　5．死亡待遇。?
　　此項(xiàng)待遇一般除喪葬費(fèi)外還有遺屬撫恤金或遺屬津貼。實(shí)行社會(huì)保險(xiǎn)制度的國(guó)家遺屬撫恤包括一次性撫恤金和定期撫恤金兩部分。實(shí)行雇主責(zé)任制的國(guó)家均支付一次性待遇，一般不少于死者生前3年工資的收入。遺屬定期撫恤金按照死者生前供養(yǎng)