1. 認(rèn)真執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》及國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、方針政策和制度，根據(jù)公司內(nèi)部財務(wù)管理制度做好現(xiàn)金收付、核算和管理工作。

2. 嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理規(guī)定和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理款項收付業(yè)務(wù)，在有現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的情況下，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定的限額，超過部分及時存入銀行，并對資金的安全負(fù)責(zé)。

3.認(rèn)真審核貨幣資金的收付原始憑據(jù)，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確需簽發(fā)不填金額的轉(zhuǎn)賬支票，必須在支票上寫明收款單位的名稱、款項用途，簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專用登記簿上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票要及時收回注銷，支票遺失要立即向銀行辦理掛失手續(xù)，不簽發(fā)空頭支票。

4.根據(jù)已辦理完畢的收、付款原始憑據(jù)及時編制會計憑證，并逐日結(jié)出余額，銀行存款日記賬余額要及時與銀行對賬單進(jìn)行核對，查實未達(dá)賬項，月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，發(fā)現(xiàn)問題要及時查明原因并向領(lǐng)導(dǎo)報告，做到賬款相符。

5.出納人員必須妥善保管印章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用，對于空白收據(jù)和支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，嚴(yán)禁將銀行賬戶出借、出租給任何單位或個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

6.掌握各項費用開支標(biāo)準(zhǔn)和范圍，及時辦理各種稅費的繳納、結(jié)算工作，及時掌握銀行存款的余額，日常做好現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的管理和年終整理歸檔工作。

7.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。履行本崗位安全工作職責(zé)。