第一章? 總則

第1條 為規(guī)范公司員工出差流程、出差審批及差旅費報銷，特制定本制度。

第2條 本制度適用于集團公司、區(qū)域公司和子公司全體員工。

第二章? 出差審批程序和權限

第3條 因公出差應填寫《因公出差審批表》（附件1），并按權限審批。因會議、學習、培訓出差的須附相關會議、學習、培訓通知。

第4條 集團總部人員出差的審批權限及流程：

1.董事會、監(jiān)事會成員出差：董事會、監(jiān)事會發(fā)起人→董事長審批→行政管理中心傳閱→人力資源中心歸檔。

2.集團高層領導出差：高層發(fā)起人→總裁審批→董事長審批→行政管理中心傳閱→人力資源中心歸檔。

3.中層及員工出差：集團部門發(fā)起人→集團部門負責人審批（出差時間超過2天：→集團業(yè)務分管領導審批→總裁審批）→行政管理中心傳閱→人力資源中心歸檔

4.員工因公出差國外或港澳臺地區(qū)：集團部門發(fā)起人→集團部門負責人審批→集團業(yè)務分管領導審批→總裁審批→董事長審批→行政管理中心傳閱→人力資源中心歸檔。

區(qū)域公司、子公司出差審批流程參照集團總部出差流程自行制定。因公出國或出境由集團領導審批。

第5條 出差人員憑《因公出差審批表》辦理差旅費預借審批、機票定購手續(xù)；除公司高層管理人員外，出差人員須到人力資源中心辦理備案手續(xù)，回來及時報到。

第6條 出差中途改變路線和延長時間的，需報分管領導同意，報銷審批時另附說明。

第7條 幾人協(xié)同出差的，由主辦業(yè)務部門或人員填寫。因公務緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以電話請示，出差后補辦手續(xù)。

第三章? 差旅費構成、報銷標準

第8條 出差費用包括：

1.交通費：長途包括乘坐飛機、輪船、火車、長途客車的費用。市內(nèi)車費包括公共汽車、出租車、地鐵、輕軌列車的費用，不包括公司所在地機場大巴外的其它費用。

2.住宿費；

3.經(jīng)事前審批的餐飲費；

4.其它費用：公務發(fā)生的傳真、郵寄、托費、公共服務等費用。

第9條 員工出差國內(nèi)按照如下限額標準按實報銷差旅費。出差國外差旅費另行審批。

出差費用報銷標準

第四章? 差旅費用報銷審核程序

第10條 出差住宿費報銷審核

1.住宿費審核以實際過夜天數(shù)和限額標準確定，并附與出差時間、出差地點一致的有效的住宿報銷憑證，超過限額標準的部分自理。

2.因接待或重要業(yè)務需要招待賓客住宿或需要提高賓客及隨同人員住宿費標準的，應事先向分管領導報告。經(jīng)審核同意后執(zhí)行，報銷時須附注事由說明。

3.集團中層及中層以上管理人員出差可住單人間。其他同性員工兩人一起出差的，應同住一間房。

4.參加會議人員，其住宿由召集會議部門統(tǒng)一安排的，住宿費憑票按實報銷。

5.隨同高職人員出行的低職人員，食宿可隨高職人員。

6.出差期間有下列情況之一者，不予報銷住宿費：

①由接待單位（含集團下屬分公司、項目部）免費接待安置的；

②會議費、培訓費、資料服務費等綜合性費用中已包括了住宿費的。

③員工家在出差當?shù)氐摹?/p>

7.特殊情況需事先報總裁或董事長審批。

第11條 公費招待的報銷審核

員工出差經(jīng)批準的對外業(yè)務招待費，應該履行事先報批程序，根據(jù)實際情況，由部門經(jīng)理、主管副總核準后按照審批流程報銷。

第12條 交通費報銷審核

1.出差乘坐飛機、火車、輪船或長途汽車應按不超過規(guī)定的等級執(zhí)行，并憑出差地點、路線、時間一致的有效票據(jù)報銷。

2.市（縣、區(qū)）內(nèi)交通費報銷時按規(guī)定附有效報銷憑證。

3.個人或者多人一起出差自帶（駕）私車，根據(jù)核定的里程數(shù)，按照1.8元/公里的標準報銷燃油費和過路過橋費。里程數(shù)由行政管理中心、車輛科會同財務管理中心核定（參考附件2）。隨同人員不再報銷相關交通費。

4.出差期間有下列情況之一者，不予報銷交通費：

①借出差之際順便辦理私人事務而發(fā)生的交通費增支部分；

②出差有公司車輛接送或搭乘公司員工車輛的；

③未經(jīng)審批，自帶私車發(fā)生費用超過乘坐公共交通工具費用的部分。

第13條 出差期間雜費報銷審核

1.出差期間因業(yè)務所發(fā)生的電傳費、郵遞費、文件資料及公物托運費等，憑有效票據(jù)按實報銷。

2.員工異地調(diào)崗，產(chǎn)生的交通費、住宿費、雜費等憑有效憑證按以上規(guī)定報銷。

第14條 差旅費報銷程序

1.出差返回后，應于一周內(nèi)到財務管理中心辦理報銷手續(xù)。報銷差旅費用要填寫《差旅費報銷單》（見附表3），《出差審批單》應作為報銷附件之一，否則財務管理中心可以不予辦理報銷手續(xù)。對無故未報銷者不予再次借款。超過報銷期，賬面有個人出差借款的，財務部有權從當月工資中先行扣回。

2.差旅費報銷審簽程序：

①先交由部門負責人對單據(jù)有效性及費用標準符合性進行稽核，符合規(guī)定的簽名后交還出差人；

②按審批權限分別送財務部門、總裁或董事長簽字批準；

③審簽手續(xù)完備后到出納處報賬或沖抵借款。

④多人協(xié)同出差，出差費用報銷由出差申請人或者業(yè)務主辦人員統(tǒng)一辦理，其他出差人員簽字證明。

第五章? 違規(guī)與失職追究

第15條 出差人員不得違反規(guī)定虛報差旅費；不得以非正式票據(jù)報銷費用。否則，財務管理中心有權拒絕受理，情節(jié)嚴重的由相關部門調(diào)查處理。經(jīng)查實為虛增報銷者，責令退回虛報金額，并按虛報額處以三至五倍的罰款。各級審簽人員因把關不嚴、故意包庇縱容違規(guī)行為，給公司造成經(jīng)濟損失的，由各級審簽人員承擔相應的連帶責任，視情節(jié)輕重給予行政處分和經(jīng)濟處罰。

第六章? 附則

第16條 若司機駕車隨同出差，可隨出差人員食宿。

第17條 參加本地區(qū)培訓或會議，除會務組特殊要求外，原則上不住宿。

第18條 本辦法由集團行政管理中心負責起草、修訂、監(jiān)督執(zhí)行及解釋。

第19條 本辦法經(jīng)集團高層經(jīng)營班子會議審議通過，自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第20條 附件：（1）因公出差審批表；（2）杭州周邊主要城市交通里程參考表（單程）；（3）差旅費用報銷單。