4.2.3對(duì)FIDIC合同施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的分析

FIDIC 合同條件對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟脑瓌t是這樣解釋的, 即:由合同的哪一方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)合同實(shí)施有利, 則風(fēng)險(xiǎn)就由這一方承擔(dān)。顯而易見(jiàn), FIDIC 合同條件界定的業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn),只有由業(yè)主承擔(dān)時(shí), 對(duì)合同的實(shí)施才有利, 因?yàn)橹挥袠I(yè)主才有能力來(lái)承擔(dān)這樣的風(fēng)險(xiǎn)。但是, 承包商必須注意這樣一個(gè)事實(shí), 就是業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)所發(fā)生的機(jī)率相對(duì)來(lái)說(shuō)是較低的, 像合同條件第20. 4 條所定義的業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)( 如戰(zhàn)爭(zhēng)、外敵入侵、暴動(dòng)、沖擊波等等) 通常不易發(fā)生。另外, 業(yè)主作為特殊合同條件( Special Conditions of Contract) 的編制人,往往又會(huì)制定一系列有利于自己的開脫性條款, 從合同的角度盡量把自己的風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。反過(guò)來(lái)講, 這等于將風(fēng)險(xiǎn)最大限度地轉(zhuǎn)移到承包商身上。FIDIC 合同條件實(shí)際上是圍繞業(yè)主和承包商的權(quán)利和義務(wù)以及監(jiān)理工程師的職責(zé)和權(quán)利來(lái)編寫的。按FIDIC合同條件簽定的施工承包合同, 合同當(dāng)事人一方的權(quán)利就是另一方的義務(wù)。任何一方不履行或不充分履行義務(wù), 或者任何一方的權(quán)利得不到實(shí)現(xiàn), 都是與合同相違背的, 勢(shì)必形成一方向另一方施加風(fēng)險(xiǎn)。

???? 對(duì)于國(guó)外工程項(xiàng)目而言, 承包商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理主要體現(xiàn)在投標(biāo)、簽約階段和合同執(zhí)行階段。

( 一) 投標(biāo)、簽約階段

在此階段, 風(fēng)險(xiǎn)管理的主要任務(wù)是識(shí)別、評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn), 防患于未然, 爭(zhēng)取通過(guò)對(duì)合同條款的補(bǔ)充、修改, 使承包商抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力有所提高。為此, 承包商應(yīng)當(dāng)在合同實(shí)施的環(huán)境、合同的商務(wù)及技術(shù)這三個(gè)環(huán)節(jié)上來(lái)考慮和分析問(wèn)題。所謂合同實(shí)施環(huán)境, 主要是指業(yè)主所在國(guó)當(dāng)前的政治和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及其發(fā)展趨勢(shì), 以及所在國(guó)與國(guó)際社會(huì)的關(guān)系,這是投標(biāo)階段要特別關(guān)注的問(wèn)題。根據(jù)對(duì)環(huán)境的分析, 確定是否投標(biāo), 是以薄利進(jìn)入市場(chǎng)為目的, 還是以期望獲取較大利潤(rùn)為目的等等, 為決策者制定投標(biāo)策略提供依據(jù)。從商務(wù)環(huán)節(jié)上看, 就是要關(guān)注合同在資金管理方面有哪些問(wèn)題或限制。比如: 建設(shè)資金的來(lái)源, 外匯與當(dāng)?shù)刎泿鸥髯缘谋壤? 業(yè)主對(duì)當(dāng)?shù)刎泿诺闹Ц妒欠裱a(bǔ)償匯率差, 對(duì)外匯的匯入/ 匯出有哪些規(guī)定, 開戶行的資信等級(jí); 合同有無(wú)調(diào)差及調(diào)差的項(xiàng)目( 通常包括人工及材料) 、調(diào)差的方式( 包括基價(jià)法調(diào)差、指數(shù)法調(diào)差或綜合調(diào)差) ; 業(yè)主拖欠工程款是否支付欠款利息, 利率為多少; 項(xiàng)目是否免稅, 關(guān)稅、增值稅( VAT ) 、個(gè)人所得稅及其他相關(guān)稅種的現(xiàn)行稅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn), 稅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)變化后能否進(jìn)行調(diào)差( 相對(duì)于投標(biāo)截止日前第28 天當(dāng)日的稅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)) ; 預(yù)付款的支付比例及返還比例; 誤期賠償金的比例及最高限額; 保險(xiǎn)種類及相關(guān)要求。從技術(shù)環(huán)節(jié)上考慮, 主要是仔細(xì)審閱招標(biāo)文件、圖紙,做好投標(biāo)前的現(xiàn)場(chǎng)勘察工作和初步的施工組織設(shè)計(jì), 為編制投標(biāo)文件和報(bào)價(jià)單提供詳實(shí)的數(shù)據(jù)及資料。主要應(yīng)注意以下幾點(diǎn): 施工的總體部署; 天然施工資源的分布、品質(zhì)及儲(chǔ)量工程所在地勞動(dòng)力資源狀況、工資水平以及所在國(guó)/ 地區(qū)勞動(dòng)法的相關(guān)規(guī)定; 工程主要材料的來(lái)源、品質(zhì)及價(jià)格水平; 當(dāng)?shù)厥┕C(jī)械設(shè)備市場(chǎng)狀況、配件供應(yīng)渠道及機(jī)械、車輛的主流類型; 當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)建筑行業(yè)的施工水平、資質(zhì)等情況; 解決施工中特殊問(wèn)題的措施。上述問(wèn)題應(yīng)當(dāng)在投標(biāo)前做到心中有數(shù), 凡涉及到合同條款的修改與補(bǔ)充的事宜, 應(yīng)及時(shí)提出問(wèn)題, 與業(yè)主多交流、接觸, 取得業(yè)主的理解, 在此基礎(chǔ)上爭(zhēng)取將有利于承包商的條款納入合同。

( 二) 合同執(zhí)行階段

簽約后, 項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)已客觀存在, 因此在合同執(zhí)行階段, 承包商應(yīng)考慮的是如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn), 規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策,力爭(zhēng)把風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失降到最低限度。為此, 承包商必須重視以下幾方面的工作。

1. 承包商的預(yù)控

在施工項(xiàng)目合同管理中, 預(yù)控是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種最基本的管理手段。我們知道, 項(xiàng)目的運(yùn)行實(shí)際上是通過(guò)兩種形態(tài)的轉(zhuǎn)移來(lái)驅(qū)動(dòng)的, 一種稱為物質(zhì)轉(zhuǎn)移, 即隨著時(shí)間的推移, 工程實(shí)體趨于完善( 竣工) , 其使用價(jià)值逐步形成并向業(yè)主逐步轉(zhuǎn)移; 二是隨著工程的進(jìn)展( 表現(xiàn)為工程進(jìn)度) , 業(yè)主按進(jìn)度向承包商支付工程進(jìn)度款, 工程建設(shè)資金由業(yè)主逐漸向承包商轉(zhuǎn)移。顯然, 這兩種轉(zhuǎn)移必須保持平衡, 否則, 就會(huì)出現(xiàn)不利于業(yè)主( 超前支付承包商) 或承包商( 得不到及時(shí)支付) 的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于承包商而言, 項(xiàng)目管理的基本思路應(yīng)建立在保持上述兩種轉(zhuǎn)移之間的平衡上, 也就是說(shuō), 在以工程實(shí)施為物質(zhì)基礎(chǔ)的前提下( 必要條件) ,通過(guò)有效的預(yù)控手段, 使項(xiàng)目的資金向承包商的轉(zhuǎn)移處于一種有序的狀態(tài)。通過(guò)資金流動(dòng)狀態(tài)來(lái)控制或調(diào)節(jié)工程的實(shí)施, 而不是事后再采取措施。

因此, 工程的進(jìn)度與業(yè)主的支付密切相關(guān), 并非越快越好或越慢越好。當(dāng)然, 工程的進(jìn)度和質(zhì)量是業(yè)主考慮支付的前提條件, 但承包商如果得不到及時(shí)支付, 勢(shì)必會(huì)打亂承包商的資金平衡, 造成資金周轉(zhuǎn)困難, 進(jìn)而影響承包商履行合同的能力, 長(zhǎng)此以往, 承包商的財(cái)務(wù)狀況就會(huì)進(jìn)入惡性循環(huán), 以至對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生顛覆性的影響。因?yàn)橘Y金是有時(shí)間價(jià)值的, 如果業(yè)主拖欠工程款, 勢(shì)必對(duì)承包商的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響。盡管業(yè)主會(huì)支付相應(yīng)的利息作為補(bǔ)償, 但遠(yuǎn)不能彌補(bǔ)承包商的損失。所以, 催收工程款是承包商的一項(xiàng)極為重要的工作。當(dāng)然, 在實(shí)際操作中, 有很多不確定因素影響這兩種轉(zhuǎn)移之間的平衡。如果是業(yè)主、監(jiān)理工程師方面的原因,承包商可以依據(jù)合同相關(guān)條款向業(yè)主提出索賠; 如果是承包商自身的原因, 則要盡快加以解決, 否則自己將會(huì)承擔(dān)不利的后果。

2. 承包商的成本控制

對(duì)于一個(gè)項(xiàng)目, 承包商( 或稱為項(xiàng)目經(jīng)理部) 和所屬施工企業(yè)關(guān)注的焦點(diǎn)是不同的。企業(yè)關(guān)心的是利潤(rùn)的實(shí)現(xiàn);而承包商關(guān)注的是如何采取措施來(lái)降低成本開支, 實(shí)現(xiàn)承包合同經(jīng)濟(jì)效益的最大化、風(fēng)險(xiǎn)最小化。因此, 承包商必須嚴(yán)格控制工程成本, 對(duì)成本的變化實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。對(duì)成本的控制不是孤立地進(jìn)行的, 它與進(jìn)度和質(zhì)量控制有著內(nèi)在的聯(lián)系。簡(jiǎn)言之, 進(jìn)度拖延, 會(huì)造成管理費(fèi)和人工費(fèi)的增加; 因質(zhì)量問(wèn)題而返工, 會(huì)導(dǎo)致機(jī)械、材料及人工費(fèi)用的額外支出, 這些都是引起成本增大的直接原因。因此, 對(duì)成本的控制必須結(jié)合進(jìn)度與質(zhì)量的控制, 通過(guò)三者之間的互動(dòng)關(guān)系, 達(dá)到降低成本、提高效益的目的。就施工管理而言, 對(duì)成本的控制應(yīng)關(guān)注以下幾點(diǎn): ( 1) 重視實(shí)施性施工組織設(shè)計(jì)的編制, 構(gòu)建對(duì)進(jìn)度、質(zhì)量、成本以及安全等進(jìn)行全面管理的框架, 以合理、切實(shí)可行的施工組織方式來(lái)指導(dǎo)施工。( 2) 以降低生產(chǎn)直接費(fèi)用為切入點(diǎn), 合理并安全地組織施工, 抓好施工資源的整合、使用和管理,盡量降低工、料、機(jī)的非正常消耗。( 3) 對(duì)生產(chǎn)成本進(jìn)行預(yù)控和實(shí)控, 根據(jù)成本的變化情況制訂相應(yīng)的管理措施, 制定資金計(jì)劃, 對(duì)生產(chǎn)費(fèi)用的支出進(jìn)行監(jiān)管。( 4) 建立質(zhì)量管理體系, 規(guī)范各個(gè)崗位的職責(zé)以及各項(xiàng)工作的運(yùn)行。

3. 承包商的索賠

索賠( 本文著重討論施工索賠) 是承包商規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的對(duì)策, 借助合同管理挽回經(jīng)濟(jì)損失的合法手段, 是使風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到相對(duì)平衡的有效措施。同時(shí), 索賠也是FIDIC 合同條件賦予承包商的權(quán)力, 這在其相關(guān)條款中有明文規(guī)定( 當(dāng)然, 也包括相關(guān)的默式條款, 即依據(jù)某些合同條款的含義推論出的索賠權(quán)力) 。實(shí)際上, 施工索賠最后都?xì)w結(jié)為工期延長(zhǎng)或經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償, 或兩者兼有, 因此, 索賠工作對(duì)承包商是具有實(shí)際意義的。索賠機(jī)會(huì)的識(shí)別、遵守索賠程序以及索賠的定量分析, 是索賠工作中三個(gè)重要的技術(shù)問(wèn)題, 承包商應(yīng)予以高度重視。( 1) 索賠的識(shí)別。識(shí)別索賠機(jī)會(huì), 實(shí)質(zhì)上是對(duì)索賠事件進(jìn)行定性分析, 即以合同條件為依據(jù), 以客觀事實(shí)為基礎(chǔ), 對(duì)索賠事件的原因進(jìn)行分析, 明確責(zé)任歸屬, 確定承包商有權(quán)提出的索賠。( 2) 遵守索賠程序。FIDIC 合同條件第53 條對(duì)索賠程序作了專門的規(guī)定( 包括呈報(bào)的時(shí)間、所要求的證明材料等) , 承包商必須遵守。監(jiān)理工程師在審查承包商的索賠時(shí), 要看承包商是否遵守了索賠程序, 對(duì)于未能遵守程序的索賠, 將不予受理。因此, 承包商必須明白索賠提交的時(shí)間、提交的方式以及所需要的相關(guān)證明文件等要求。尤其是作為支持索賠理由的同期記錄, 承包商應(yīng)認(rèn)真做好。( 3) 索賠的定量分析。索賠的定量分析關(guān)系到承包商

能獲得多少補(bǔ)償( 即工期延長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償) 。由于工程索賠與時(shí)間及其額外費(fèi)用相關(guān), 在定量分析中, 工期延誤責(zé)任的分析是關(guān)鍵。根據(jù)FIDIC 合同條件, 凡不是因承包商的責(zé)任而導(dǎo)致的工期延長(zhǎng)或施工費(fèi)用的加大, 業(yè)主均應(yīng)給予承包商相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)或工期上的補(bǔ)償。從實(shí)際情況來(lái)看, 工期索賠和工程變更索賠尤其值得重視。對(duì)于工期索賠而言, 應(yīng)當(dāng)注意到并不是任何非承包商責(zé)任的工期拖延都能得到工期延長(zhǎng)和相應(yīng)的費(fèi)用補(bǔ)償。按FIDIC 合同條件對(duì)工期延誤處理的解釋, 工期的延誤分為可原諒的延誤和不可原諒的延誤兩大類。對(duì)于不可原諒的延誤, 責(zé)任完全在承包商, 承包商是無(wú)權(quán)提出索賠的。對(duì)于可原諒的延誤, 則應(yīng)按兩種情況進(jìn)行處理: 對(duì)于非承包商的原因, 給予工期延長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償; 對(duì)于非業(yè)主和承包商的原因, 如惡劣氣候、戰(zhàn)爭(zhēng)等, 只給予工期延長(zhǎng), 不考慮經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償, 避免了承包商向業(yè)主支付誤期損害賠償金( 見(jiàn)FIDIIC 合同條件第47 款) , 事實(shí)上也相當(dāng)于業(yè)主給予承包商某種形式的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。承包商在提出工期索賠及其相關(guān)費(fèi)用索賠時(shí), 一定要注意區(qū)分這兩種不同的情況, 避免出現(xiàn)大的失誤。工程變更也是經(jīng)常發(fā)生的。所謂變更, 是指兩種情況的變化: 一是工程量的增減, 二是工程范圍的變化。當(dāng)這些變化達(dá)到一定程度時(shí), 承包商履行合同的條件將發(fā)生變化或較大變化, 這可能給承包商帶來(lái)效益, 也可能帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。FIDIC 合同條件對(duì)工程量的變化有明確的規(guī)定, 如果工程量清單中任何工程項(xiàng)目的工程量的增減超過(guò)25%, 且該項(xiàng)的合同金額超過(guò)合同總價(jià)的2%時(shí), 則該項(xiàng)工程量的變化超過(guò)25% 以上的那部分的價(jià)格應(yīng)進(jìn)行調(diào)整。也就是說(shuō), 增減量在25%以內(nèi)時(shí), 屬于工程量的正常變化范圍, 監(jiān)理工程師不必發(fā)布變更指令, 計(jì)量支付按合同單價(jià)進(jìn)行。而承包商要注意的是超過(guò)25%的這一部分, 該部分的計(jì)量支付應(yīng)采用經(jīng)協(xié)商后確定的新的合同價(jià)格。由于固定成本的分?jǐn)傠S工程量的變化而變化, 因此, 相對(duì)于合同單價(jià),工程量增加, 單價(jià)下調(diào); 工程量減少, 單價(jià)上調(diào)。價(jià)格增減的幅度至關(guān)重要, 承包商應(yīng)作細(xì)致的成本核算, 以便在與業(yè)主、監(jiān)理工程師協(xié)商價(jià)格時(shí)心中有數(shù), 進(jìn)退有余。對(duì)于合同范圍以外的?? 額外工程?? , 毫無(wú)疑問(wèn)應(yīng)由業(yè)主和承包商雙方通過(guò)協(xié)商確定新的合同價(jià)格, 而不是由業(yè)主、工程師單方面制定一個(gè)價(jià)格。

?4.2.4 PDCA在施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改良中的應(yīng)用

PDCA 的風(fēng)險(xiǎn)管理思想, 對(duì)其在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)改進(jìn)中的應(yīng)用進(jìn)行了研究, 較好地解決了風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量保障問(wèn)題。

???? PDCA 循環(huán), 是美國(guó)質(zhì)量管理專家戴明博士首先提出的, 所以又叫戴明環(huán)。PDCA 是Plan ( 計(jì)劃) 、Do( 執(zhí)行) 、Check( 檢查) 和Action( 處理) 四個(gè)英語(yǔ)單詞的第一個(gè)字母的組合, 代表了質(zhì)量管理關(guān)鍵的四個(gè)程序, PDCA 循環(huán)就是按照這樣的順序進(jìn)行質(zhì)量管理, 并且循環(huán)不止地進(jìn)行下去。實(shí)踐中PDCA 循環(huán)對(duì)提高質(zhì)量( 包括工程質(zhì)量、產(chǎn)品質(zhì)量等) 具有非常重要的意義。PDCA 循環(huán)在持續(xù)改進(jìn)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量應(yīng)用中包括如下程序:1) 制定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。周密的計(jì)劃安排是做好一項(xiàng)活動(dòng)的基礎(chǔ)。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃就是要對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別全面描述、綜合采用定性與定量方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)規(guī)劃、監(jiān)測(cè)及控制措施, 安排好在風(fēng)險(xiǎn)管理期內(nèi)如何組織和實(shí)施這些措施。2) 組織實(shí)施項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。嚴(yán)格的執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是發(fā)揮其作用的關(guān)鍵, 再好的計(jì)劃如果沒(méi)有強(qiáng)有力的執(zhí)行機(jī)構(gòu), 計(jì)劃目標(biāo)只能落空。對(duì)于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃, 在實(shí)施過(guò)程中會(huì)涉及到風(fēng)險(xiǎn)管理組織、風(fēng)險(xiǎn)管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理投入等要素, 企業(yè)要組織好這些要素供給, 確保計(jì)劃的實(shí)施。在風(fēng)險(xiǎn)管理組織方面主要有直線制、職能制、矩陣式等, 企業(yè)應(yīng)根據(jù)規(guī)模大小、項(xiàng)目性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)的多少及復(fù)雜程度等設(shè)計(jì)合理的組織方式; 在風(fēng)險(xiǎn)管理人員方面, 企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員知識(shí)的培訓(xùn), 使其切實(shí)掌握項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方面的知識(shí), 能夠擔(dān)負(fù)起執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理職能的重任; 在風(fēng)險(xiǎn)管理投入方面, 要投入足夠的經(jīng)費(fèi)支持風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的落實(shí)。3) 定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。由于項(xiàng)目的施工期間較長(zhǎng), 在編制計(jì)劃時(shí)很難對(duì)未來(lái)的情況進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測(cè), 當(dāng)在計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)難以預(yù)料的事件時(shí),原來(lái)的計(jì)劃就需要適當(dāng)調(diào)整。因此, 應(yīng)隨著項(xiàng)目的進(jìn)展, 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo), 定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的實(shí)施情況進(jìn)行檢查, 看是否與目標(biāo)有偏離。如果有偏離, 要認(rèn)真分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因, 以便于下一步工作的順利進(jìn)行。4) 對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行處理。針對(duì)檢查情況及發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題, 找出問(wèn)題產(chǎn)生的原因, 對(duì)照原來(lái)的計(jì)劃, 分析原計(jì)劃中存在的問(wèn)題, 對(duì)原計(jì)劃進(jìn)行適當(dāng)?shù)男拚＠邕m當(dāng)調(diào)整原來(lái)的計(jì)劃目標(biāo), 針對(duì)新情況增加新的計(jì)劃執(zhí)行措施等; 總結(jié)該階段的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn), 鞏固已取得的成績(jī), 處理發(fā)現(xiàn)的差錯(cuò), 然后進(jìn)入下一個(gè)循環(huán)。通過(guò)不斷的循環(huán), 實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量的持續(xù)改進(jìn)。

4.3施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的主要約束機(jī)制

4.3.1建筑項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)管理的約束機(jī)制

1．工程項(xiàng)目施工管理的任務(wù)

在建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中不可避免遇到目標(biāo)沖突的情況，如何解決這一沖突，也是廣大建筑施工企業(yè)和施工項(xiàng)目管理人員所關(guān)心的一個(gè)問(wèn)題。工程項(xiàng)包括三方面，即質(zhì)量、成本和工期，三者之間具有一定程度的相互制約性。這就使得我們對(duì)有關(guān)工程項(xiàng)目的管理無(wú)法求最優(yōu)方案，只要求滿意、可行的方案。工程項(xiàng)目的施工過(guò)程，包括十分復(fù)雜的工作內(nèi)容，施工管理的根本目的就是在現(xiàn)有的條件下，合理組織施工，完成合同目標(biāo)，為企業(yè)創(chuàng)造效益，為國(guó)家創(chuàng)造財(cái)富具體地說(shuō)，工程項(xiàng)目施工管理的基本任務(wù)可以概括如下： (1)合理地安排施工進(jìn)度，保證按期完成各項(xiàng)施工任務(wù)。(2)有效地進(jìn)行施工成本控制，降低生產(chǎn)費(fèi)用，爭(zhēng)取更多的盈利。(3)采取嚴(yán)格的質(zhì)量與安全措施，保證工程符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)與使用要求。保證生產(chǎn)人員的生命安全，杜絕各種質(zhì)量事故和安全事故。這3 項(xiàng)任務(wù)是密切相關(guān)的，不能顧此失彼，也是合同目標(biāo)的要求。一般說(shuō)來(lái)，合同目標(biāo)要求，往往表現(xiàn)為建設(shè)項(xiàng)目工期短、成本低和質(zhì)量高。同時(shí)達(dá)到3 個(gè)目標(biāo)的最佳要求，實(shí)際上只能是一種理想。我們追求的是系統(tǒng)的優(yōu)化，而不是局部的最優(yōu)。這3 個(gè)要求之間存在著相互制約的關(guān)系。要提高質(zhì)量就可能增加成本，延長(zhǎng)工期；要縮短工期又可能增加成本，影響質(zhì)量；要降低成本就可能降低質(zhì)量，影響工期。事實(shí)上，只有工程質(zhì)量合乎標(biāo)準(zhǔn)并能充分發(fā)揮效益，才能滿足要求。如果質(zhì)量不符合要求，就必然降低使用效率與功能，增加維修費(fèi)，縮短使用壽命。所以，必須在保證質(zhì)量的前提下去縮短工期，也只能在保證質(zhì)量的前提下降低成本。但是，我們并不能盲目地追求高質(zhì)量，而是最適宜的質(zhì)量，必須用價(jià)值工程的理論去指導(dǎo)施工。同樣，我們又必須合理地組織施工，采取新的施工技術(shù)和科學(xué)的管理方法，盡量加快施工進(jìn)度，千方百計(jì)地縮短工期，保證按期或提前交付使用，盡早發(fā)揮投資效益。而努力降低成本是任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所追求的目標(biāo)，只有在施工中提高了勞動(dòng)生產(chǎn)率，杜絕浪費(fèi)，降低了成本，施工企業(yè)才能獲得更多的盈利。才能為國(guó)家積累和節(jié)約更多的建設(shè)資金。

2． 工程項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)框架

綜上所述，在工程項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)管理中要把工期、成本、質(zhì)量這三個(gè)目標(biāo)統(tǒng)籌考慮，綜合平衡，這里，我們可以根據(jù)用戶對(duì)工程項(xiàng)目的具體要求，將質(zhì)量、成本、工期等指標(biāo)定量化，建立目標(biāo)規(guī)劃并求得滿意解，進(jìn)而獲得滿意方案。當(dāng)然，模型中的變量的優(yōu)先等級(jí)因用戶的要求變化而變化，質(zhì)量是指在預(yù)定的使用期內(nèi)滿足用戶功能使用需要的程度，包括工程的性能、壽命、可靠性、安全性和經(jīng)濟(jì)性，可以折合成單位使用時(shí)間的成本；成本是指工程項(xiàng)目實(shí)體的建設(shè)費(fèi)用和使用期內(nèi)的維護(hù)費(fèi)用；工期反映用戶對(duì)工程項(xiàng)目急于投入使用的程度，將影響成本。隨著我國(guó)社會(huì)主義現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈，建筑行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，要求施工企業(yè)必須有雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，才能在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存。目前，建設(shè)單位在投資某一個(gè)項(xiàng)目時(shí)，通常要求施工單位墊資生產(chǎn)。這是一種資金風(fēng)險(xiǎn)也是一種投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

4.3.2有關(guān)約束機(jī)制的案例探討

在這里，以一個(gè)成本與工期沖突的實(shí)例進(jìn)行說(shuō)明: 某集團(tuán)擬投資工程建設(shè)費(fèi)10000 萬(wàn)元在市區(qū)黃金地段擁有使用權(quán)的一塊土地上建設(shè)一個(gè)商場(chǎng)。該集團(tuán)要求由施工單位墊資1000 萬(wàn)元建設(shè)，商場(chǎng)建成后從投入運(yùn)營(yíng)前10 年的收益中支付施工單位工程費(fèi)；并且在第10 年末向施工單位一次性支付現(xiàn)金1500 萬(wàn)元。該商場(chǎng)的正常建設(shè)工期預(yù)計(jì)為3 年(其中，主體建筑2 年，裝修1 年；需要投入的資金為第1 年初400 萬(wàn)元，第2、3 年初各300 萬(wàn)元)，使用期限為50 年。估計(jì)前3 年每年可向施工單位支付200 萬(wàn)元，以后每年支付100 萬(wàn)元；資金利率為年息12%?，F(xiàn)在，施工單位通過(guò)改變施工方案使該商場(chǎng)能夠在2 年內(nèi)建成并投入使用。這樣以來(lái)，施工單位需要投入的資金為第1 年初600 萬(wàn)元，第2 年初400 萬(wàn)元；而且由于工期的縮短，工程質(zhì)量受到一定程度的影響，3年后該商場(chǎng)的維修費(fèi)每年需要增加10 萬(wàn)元。根據(jù)該商場(chǎng)建成后的獲利情況，施工單位考慮是否對(duì)這個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行投標(biāo)，以及中標(biāo)后應(yīng)采取哪種方案組織施工。我們對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行可行性分析為決策者提供參考建議，這里我們考慮資金的時(shí)間價(jià)值，但對(duì)該商場(chǎng)建成后的獲利情況的不確定性不預(yù)考慮，這一風(fēng)險(xiǎn)由決策者來(lái)承擔(dān)。

以上案例結(jié)論總結(jié)：建筑施工項(xiàng)目經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析與評(píng)估后，我們要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的重要性進(jìn)行排序，在此基礎(chǔ)上，我們要確定它的應(yīng)對(duì)對(duì)策。工程風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的探索、研究已備受政府有關(guān)部門、工程施工發(fā)包人和承包人等各方面的重視。建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)基本對(duì)策主要有四種形式，即風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)自留。制定風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策主要考慮四方面的因素：可規(guī)避性、可轉(zhuǎn)移性、可緩解性和可接受性，總的目標(biāo)是減少風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失。這些對(duì)策的適用對(duì)象各不相同，需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)的結(jié)果，對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)事件選擇最適宜的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，從而形成最佳的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策組合。

4.4施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的設(shè)想和建議

隨著項(xiàng)目管理日趨成熟化，所介入的因素也越來(lái)越多。諸如項(xiàng)目過(guò)程中的思維、行為、情感、適應(yīng)性、項(xiàng)目管理中的交叉文化問(wèn)題、項(xiàng)目經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)等等，可以說(shuō)，現(xiàn)今的項(xiàng)目管理是將思想轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)，將抽象轉(zhuǎn)化為具體的科學(xué)和藝術(shù)。

基于這么多年施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，不論是國(guó)外還是國(guó)內(nèi)都有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有了適于本國(guó)或者國(guó)際工程的風(fēng)險(xiǎn)管理初級(jí)體系。要對(duì)于適應(yīng)的階段和工程項(xiàng)目做出完善的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。通過(guò)對(duì)施工項(xiàng)目的個(gè)個(gè)階段步驟的初步認(rèn)識(shí)，建議施工風(fēng)險(xiǎn)管理者制定長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略，確保風(fēng)險(xiǎn)投資效益；優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)分散項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；有效控制投資決策權(quán)限；嚴(yán)格按照科學(xué)方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資經(jīng)營(yíng)．包括制定專門的風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃、實(shí)施重點(diǎn)控制、尋求投資伙伴共同分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)投保轉(zhuǎn)移投資風(fēng)險(xiǎn)、建立工程保險(xiǎn)和擔(dān)保制度、采用總承包與分包方式轉(zhuǎn)移項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基等；完善的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)投資約束機(jī)制． 包括制定獎(jiǎng)懲政策、實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)督和重視項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。