一、及時(shí)審核登記往來(lái)帳，購(gòu)貨款中的運(yùn)雜費(fèi)要單獨(dú)設(shè)帳核算。
二、做好往來(lái)帳的核對(duì)工作，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)事故，及時(shí)調(diào)查。
三、對(duì)往來(lái)帳的清欠，要做到制度化、經(jīng)?；?，并為要帳、負(fù)款工程提供準(zhǔn)確、可靠的數(shù)據(jù)信息。
四、收集整理往來(lái)帳欠款、欠條及有關(guān)的信件資料，確保收款、負(fù)款的準(zhǔn)確性。
五、及時(shí)清理各種代墊費(fèi)用，及時(shí)收回代墊的資金。
六、有權(quán)拒絕不合理的轉(zhuǎn)帳。有權(quán)調(diào)整往來(lái)帳帳項(xiàng)，并及時(shí)向財(cái)務(wù)科長(zhǎng)、主管會(huì)計(jì)反映調(diào)整帳項(xiàng)原因。
七、各項(xiàng)委托收款的退回，必須通過(guò)部門及崗位人員的核定，簽署意見后方可辦理。
八、對(duì)往來(lái)帳的核對(duì)工作負(fù)有主要責(zé)任。